September 12, 2025
Ontdek hoe je als zzp’er pensioen opbouwt in 2025. Bereken je jaarruimte en lees alle opties, regels en tips om slim aanvullend pensioen te regelen.
Als zelfstandige zonder personeel (zzp’er) bouw je niet automatisch pensioen op via een werkgever. Dat betekent dat je zelf verantwoordelijk bent voor je oude dag. Naast de AOW moet je dus zorgen voor een aanvullend pensioen. Veel zzp’ers vinden dit ingewikkeld of stellen het uit, maar juist nu – met de nieuwe pensioenwet en veranderende regels – is het belangrijk om actief aan je pensioenopbouw te werken.
Gelukkig zijn er verschillende manieren om als zzp’er je pensioen op te bouwen. Je kunt sparen, beleggen, gebruikmaken van fiscale regelingen of aansluiten bij een collectieve pensioenregeling als je tot een bepaalde beroepsgroep behoort. In dit artikel bespreken we de mogelijkheden, leggen we uit wat de fiscale oudedagsreserve betekent (en wat de alternatieven zijn) en laten we zien hoeveel je als zzp’er ongeveer moet opzijzetten. Het is belangrijk dat je als zzp'er opzijzet voor je oudedagsvoorziening, waarbij je rekening houdt met het opzijzetten van een bepaald bedrag om straks voldoende pensioen te hebben. Door als zzp’er actief te sparen of te beleggen, kun je bovendien slim profiteren van belastingvoordeel pensioen via bijvoorbeeld banksparen of het benutten van je jaarruimte.
Als zelfstandig ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor je financiële toekomst. Waar werknemers automatisch pensioen opbouwen via hun werkgever, geldt dat voor zzp’ers niet. Dat betekent dat je zelf in actie moet komen om een aanvullend pensioen op te bouwen. Hoe eerder je hiermee begint, hoe meer tijd je hebt om te profiteren van het rente-op-rente effect en eventuele beleggingsrendementen. Dit maakt het opbouwen van pensioen niet alleen makkelijker, maar vaak ook voordeliger.
Gelukkig zijn er verschillende mogelijkheden om je pensioen op te bouwen. Je kunt kiezen voor sparen of beleggen via een speciale pensioenrekening, of je aansluiten bij een collectieve pensioenregeling als jouw beroepsgroep die aanbiedt. Door slim gebruik te maken van deze opties kun je een stevig aanvullend pensioen opbouwen naast de AOW. Bovendien biedt de overheid aantrekkelijke belastingvoordelen voor wie actief aan zijn pensioen werkt. Zo kun je de inleg in veel gevallen aftrekken van je belastbaar inkomen, waardoor je nu minder belasting betaalt en later profiteert van een aanvullend inkomen.
Kortom: pensioen opbouwen als zzp’er vraagt om eigen initiatief, maar biedt ook volop kansen om je oude dag goed te regelen. In dit artikel lees je hoe je dat slim aanpakt en welke mogelijkheden er in 2025 voor jou zijn.
.svg)
Wie als werknemer in loondienst werkt, bouwt meestal automatisch pensioen op via de werkgever. Wie in loondienst gewerkt heeft, heeft daardoor vaak pensioen opgebouwd via de werkgever. Voor zzp’ers ligt dat anders: er is geen werkgever die maandelijks een premie afdraagt. Dat betekent dat je zelf moet zorgen voor het opbouwen van je pensioen.
De basis voor iedereen in Nederland blijft de AOW. Zodra je de AOW-leeftijd bereikt, ontvang je dit bedrag van de overheid. Iedereen die 50 jaar in Nederland heeft gewoond of gewerkt, heeft recht op een basispensioen via de Algemene Ouderdomswet (AOW). Maar de AOW alleen is vaak niet genoeg om comfortabel van te leven. Daarom is het belangrijk dat je als zelfstandige zelf een aanvullend pensioen regelt.
Er zijn verschillende manieren om pensioen op te bouwen: sparen bij een bank, beleggen via een beleggingsinstelling, of een verzekering afsluiten die een uitkering regelt na je pensioendatum. Een belangrijk fiscaal voordeel voor zzp’ers is dat de inleg vaak aftrekbaar is binnen de zogenaamde jaarruimte of reserveringsruimte. Daardoor betaal je minder belasting nu, terwijl je later juist belasting betaalt in een lager tarief. Over het geld dat je spaart in box 1 betaal je bovendien geen vermogensrendementsheffing.
Kortom: het pensioen voor zzp’ers werkt niet automatisch. Je bouwt als zzp’er alleen pensioen op als je daar zelf actief mee aan de slag gaat.
Omdat je als zzp’er niet automatisch pensioen via een werkgever opbouwt, is het belangrijk om zelf een aanvullend pensioen op te bouwen. Hoe eerder je begint, hoe makkelijker het is om een goed pensioenpotje bij elkaar te sparen.
Een veelgebruikte manier is het afsluiten van een lijfrente. Hierbij leg je geld in bij een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Na de opbouwfase ontvang je uit deze lijfrente zogenoemde lijfrente uitkeringen. Deze lijfrente uitkeringen worden vaak als periodieke uitkeringen uitgekeerd, bijvoorbeeld maandelijks of jaarlijks, en vormen zo een nuttige aanvulling op je pensioen. Het grote voordeel is dat je de inleg vaak fiscaal mag aftrekken binnen je jaarruimte of reserveringsruimte. Hierdoor betaal je nu minder inkomstenbelasting, terwijl je later – bij uitkering – belasting betaalt in een lager tarief. Dit levert vaak een dubbel voordeel op: belastingvoordeel én een aanvulling op je pensioen.
Naast lijfrente kun je ook kiezen voor banksparen of beleggen. Met banksparen zet je periodiek geld op een geblokkeerde spaarrekening. Bij beleggen kies je voor meer rendement, maar ook meer risico. Welke optie het beste past, hangt af van je persoonlijke situatie en je risicobereidheid.
Belangrijk is dat je dit niet ziet als iets dat je “later wel regelt”. Pensioen opbouwen werkt het krachtigst als je er op jonge leeftijd mee begint, omdat je dan meer tijd hebt om rendement te behalen. Zelfs kleine bedragen per maand kunnen op de lange termijn een groot verschil maken.
Kortom: een aanvullend pensioen opbouwen is voor zzp’ers onmisbaar. Met de juiste mix van sparen, beleggen en fiscale regelingen zorg je ervoor dat je ook na je werkende leven comfortabel kunt blijven leven.
In tegenstelling tot werknemers in loondienst zijn zzp’ers niet automatisch aangesloten bij een pensioenfonds. Toch zijn er steeds meer initiatieven om ook zelfstandigen de mogelijkheid te geven om deel te nemen aan een collectieve pensioenregeling. Het voordeel daarvan is dat je samen met anderen vermogen opbouwt, vaak tegen lagere kosten en met meer spreiding van risico’s dan wanneer je alles individueel regelt.
De nieuwe pensioenwet speelt hierin een belangrijke rol. Deze wet maakt het eenvoudiger voor zelfstandigen om aan te sluiten bij pensioenoplossingen die vergelijkbaar zijn met die van werknemers. Het idee is dat meer zzp’ers toegang krijgen tot een collectieve regeling, zodat het pensioengat kleiner wordt.
Er zijn ook bepaalde beroepsgroepen waarvoor deelname aan een pensioenfonds wél verplicht is. Dit zijn vaak specifieke groepen waarvoor een verplichte beroeps- of bedrijfstakpensioenregeling geldt, zoals in de gezondheidszorg (bijvoorbeeld huisartsen), maar ook voor schilders en stukadoors. Wil je weten of jouw beroep onder een verplichte pensioenregeling valt, dan kun je dit navragen bij je beroepsvereniging of vakbond. Als je onder een van deze specifieke groepen valt, ben je verplicht om via dat fonds pensioenpremie te betalen en bouw je automatisch pensioen op. Voor andere zelfstandigen blijft het vrijwillig, maar kan een collectieve regeling toch een aantrekkelijke optie zijn.
Kortom: hoewel een collectieve pensioenregeling niet voor alle zzp’ers verplicht is, zorgen de nieuwe regels ervoor dat er steeds meer mogelijkheden ontstaan om samen pensioen op te bouwen. Dit kan een goede keuze zijn voor zelfstandigen die zekerheid en gemak willen combineren.
Tot 2023 konden zzp’ers gebruikmaken van de fiscale oudedagsreserve (FOR). Hiermee mocht je jaarlijks een deel van je winst apart zetten als pensioenvoorziening en dit bedrag aftrekken van de belastbare winst. Het leverde direct belastingvoordeel op, maar je hoefde het geld niet daadwerkelijk opzij te zetten. In de praktijk gebeurde dat vaak niet, waardoor veel ondernemers uiteindelijk met een gat in hun pensioenopbouw zaten. De afschaffing van de FOR betekent dat je geen nieuwe fiscale oudedagsreserve kunt vormen.
De FOR is daarom afgeschaft. Vanaf 2023 kun je geen nieuwe bedragen meer toevoegen. Bestaande reserves mogen nog wel worden afgewikkeld volgens de oude regels, bijvoorbeeld door ze om te zetten in een lijfrente. Voor nieuwe opbouw moet je gebruikmaken van alternatieve regelingen.
Een belangrijk alternatief is de jaarruimte. Dit is het bedrag dat je fiscaal aftrekbaar kunt storten in een lijfrenteproduct bij een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Je stort geld op een geblokkeerde rekening om aanvullend pensioen op te bouwen. Ook de reserveringsruimte speelt hierbij een rol: dit is de inhaalmogelijkheid voor jaren waarin je te weinig hebt ingelegd. Als je niet al je jaarruimte in een jaar hebt benut, kun je deze inhaalruimte in de komende tien jaar gebruiken. Door deze ruimte te benutten, verlaag je je belastbare inkomen nu en bouw je fiscaal gunstig pensioen op voor later.
Andere alternatieven zijn banksparen en beleggen via geblokkeerde rekeningen. Bij beide opties staat het geld vast tot je pensioendatum, zodat het daadwerkelijk gebruikt wordt voor je oude dag. Het grote verschil is dat banksparen zekerheid biedt, terwijl beleggen meer rendement kan opleveren, maar ook meer risico kent. Bij de belastingaangifte kun je de inleg voor deze producten aftrekken, zodat je profiteert van fiscaal voordeel.
Kortom: de fiscale oudedagsreserve bestaat niet meer, maar zzp’ers hebben voldoende andere mogelijkheden om fiscaal voordelig een pensioen op te bouwen. Door slim gebruik te maken van jaarruimte en reserveringsruimte profiteer je van belastingvoordeel én een betere oudedagsvoorziening.
De grote vraag voor veel zelfstandigen is: hoeveel pensioen heb ik eigenlijk nodig? Het antwoord hangt af van je persoonlijke situatie, je gewenste levensstijl en of je nog andere inkomstenbronnen hebt naast je pensioen en AOW.
Een goede vuistregel is dat je ongeveer 70% van je huidige inkomen nodig hebt om na je pensioen comfortabel te kunnen leven. Voor een zzp’er met een inkomen van €40.000 per jaar betekent dit dat je ongeveer €28.000 per jaar aan pensioeninkomen zou moeten hebben, naast de AOW.
Hoeveel je daarvoor moet sparen, hangt af van hoe vroeg je begint. Stel dat je op je 35e start met het opzijzetten van geld:
Het opgebouwde vermogen in je pensioenpot is uiteindelijk bepalend voor de hoogte van je pensioeninkomen na pensionering. Hoe meer je opbouwt, hoe hoger je maandelijkse uitkering zal zijn.
Daarnaast speelt de belasting een rol. Inleg via lijfrente of banksparen is vaak fiscaal aftrekbaar, waardoor je nu belastingvoordeel hebt. Bij de uitkering na je pensioen betaal je belasting, maar meestal in een lager belastingtarief. Dat maakt het opbouwen van pensioen extra aantrekkelijk.
Kortom: hoe eerder je begint en hoe consequenter je spaart, hoe makkelijker het wordt om straks genoeg pensioen te hebben. Wachten kost vaak veel meer dan maandelijks een kleiner bedrag inleggen.
Sinds de invoering van de nieuwe pensioenwet is het Nederlandse pensioenstelsel flink veranderd. Voor werknemers in loondienst betekent dit dat pensioenfondsen overstappen naar een persoonlijker systeem, waarbij je pensioen meer gekoppeld is aan je eigen inleg en het behaalde rendement. Maar wat betekent dit nu voor zzp’ers?
Voor zelfstandigen verandert er in de basis niets: je bent nog steeds zelf verantwoordelijk voor het regelen van je pensioen voor zzp’ers. Wel maakt de nieuwe wet het eenvoudiger voor zzp’ers om deel te nemen aan bepaalde regelingen. Deelname aan sommige regelingen is mogelijk onder bepaalde voorwaarden. Zo wordt het mogelijk om flexibeler aan te sluiten bij een collectieve pensioenregeling, zonder dat je in loondienst hoeft te zijn.
Een belangrijk effect van de nieuwe regels is dat er meer nadruk komt te liggen op transparantie en keuzevrijheid. Je ziet sneller hoeveel pensioen je opbouwt, welke kosten je betaalt en welk risico je loopt. Dat maakt het voor zelfstandigen aantrekkelijker om in te stappen, omdat de regeling beter aansluit bij de persoonlijke situatie.
Daarnaast biedt de nieuwe wet ruimte voor meer maatwerk. Denk aan het kiezen van een hoger of lager risicoprofiel bij beleggen, of de mogelijkheid om tijdelijk meer in te leggen als je winst in een bepaald jaar hoger is. Dit sluit goed aan bij de flexibiliteit die veel zzp’ers gewend zijn in hun werk.
Kortom: de nieuwe pensioenwet verandert niet de basis – je moet nog steeds zelf in actie komen – maar vergroot wel de mogelijkheden en keuzevrijheid om je pensioen beter op jouw situatie af te stemmen.
Als zzp’er heb je geen werkgever die pensioen voor je regelt. Gelukkig zijn er diverse manieren om zelf je pensioen op te bouwen. Je kunt bijvoorbeeld kiezen uit verschillende beleggingen, zoals aandelen, obligaties of vastgoed. Het belangrijkste is dat je een keuze maakt die past bij je persoonlijke situatie en je bereidheid om risico te nemen. Verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst.
Een populaire optie is het afsluiten van een lijfrente bij een bank, verzekeraar of beleggingsinstelling. Je legt periodiek geld in en ontvangt na je pensioendatum een maandelijkse uitkering. Deze uitkeringen uit je lijfrente vormen een aanvulling op je AOW en eventueel ander pensioen. Het voordeel is dat je de inleg vaak fiscaal mag aftrekken via je jaarruimte of reserveringsruimte.
Met banksparen zet je periodiek geld op een geblokkeerde spaarrekening. Het rendement is lager dan bij beleggen, maar je loopt ook minder risico. Houd er rekening mee dat je jaarlijks belasting betaal over je vermogen in box 3, afhankelijk van de omvang van je vermogen. Ook hier geldt het belastingvoordeel zolang je binnen de jaarruimte blijft.
Wie bereid is meer risico te nemen, kan kiezen voor beleggen. Dit kan via een beleggingsrekening of via een beleggingsinstelling die pensioenproducten aanbiedt. Het rendement kan hoger zijn, maar de waarde kan ook dalen.
Door de nieuwe pensioenwet wordt het steeds eenvoudiger voor zzp’ers om zich aan te sluiten bij een collectieve pensioenregeling, vaak tegen lagere kosten en met meer zekerheid. Dit kan vooral interessant zijn als je minder zelf wilt regelen.
Sommige zzp’ers kiezen voor het opbouwen van vermogen via een eigen woning of door te investeren in een bedrijf. Hoewel dit ook een vorm van pensioen kan zijn, is het vaak verstandig om dit te combineren met meer liquide vormen zoals sparen of beleggen.
Kortom: er is niet één beste manier om pensioen op te bouwen als zzp’er. Vaak is een combinatie van verschillende opties het meest effectief: een deel sparen, een deel beleggen en gebruikmaken van de fiscale voordelen die de overheid biedt.
Dat hangt af van je gewenste pensioeninkomen en hoe vroeg je begint met opbouwen. Een vuistregel is dat je zo’n 10% tot 20% van je winst opzij zou moeten zetten. Voor veel zelfstandigen betekent dit een bedrag tussen de €200 en €600 per maand.
De kosten verschillen per product. Bij banksparen zijn de kosten relatief laag, terwijl beleggen via een beleggingsinstelling hogere beheerkosten kan hebben. Let altijd op de jaarlijkse kosten, omdat die op lange termijn veel invloed hebben op je rendement.
De meeste zzp’ers zijn niet aangesloten bij een pensioenfonds. Wel kun je zelf kiezen voor een lijfrente bij een bank of verzekeraar, of deelnemen aan een collectieve pensioenregeling die via brancheorganisaties wordt aangeboden.
Voor zzp'er bouw geldt dat zij zelf verantwoordelijk zijn voor hun pensioenopbouw. Er zijn bovendien specifieke regelingen en mogelijkheden voor zzp’ers in de bouwsector om hun pensioen te regelen.
Iedereen in Nederland ontvangt de AOW. Dat is het minimum pensioen waarop je kunt rekenen. Voor een alleenstaande is dit lager dan voor iemand met een partner. Alles daarboven moet je zelf aanvullend regelen.
Als je jong begint, kan een relatief laag bedrag al voldoende zijn. Bij een late start moet je meer per maand inleggen. Voorbeeld: wie op 30-jarige leeftijd €250 per maand inlegt, bouwt vaak een vergelijkbaar pensioen op als iemand die pas op 45 jaar begint en €500 per maand spaart.
Dat hangt af van je jaarruimte en eventuele reserveringsruimte. Dit wordt jaarlijks berekend op basis van je inkomen en pensioenopbouw uit eerdere jaren.
Ja, iedere inwoner van Nederland bouwt AOW op, ongeacht of je zzp’er, werknemer of werkloos bent. Je moet wel in Nederland wonen of werken om AOW-rechten op te bouwen.
Je kunt kiezen voor banksparen, beleggen, lijfrenteverzekeringen of deelname aan een collectieve regeling. Ook investeren in je eigen woning of bedrijf kan een vorm van pensioen zijn, maar brengt meer risico’s met zich mee.
Nee, pensioen opbouwen is voor zzp’ers vrijwillig. Alleen in bepaalde beroepsgroepen (zoals schilders en tandartsen) is er een verplichte pensioenregeling.
Onderzoek laat zien dat meer dan de helft van de zzp’ers weinig tot geen aanvullend pensioen heeft geregeld. Dit vergroot het risico op een pensioengat.
Een collectieve regeling werkt vergelijkbaar met een werknemerspensioen: je legt samen met anderen in en deelt de kosten en risico’s. Door de nieuwe regels wordt dit ook toegankelijker voor zzp’ers.
Ja, de inleg in een lijfrenteproduct of via banksparen is vaak fiscaal aftrekbaar binnen je jaarruimte of reserveringsruimte. Je krijgt dus direct belastingvoordeel. De Belastingdienst bepaalt de regels voor de aftrekbaarheid van pensioeninleg; bij vragen hierover kun je terecht bij de Belastingdienst.
Als zzp’er ben je volledig zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Waar werknemers automatisch pensioen opbouwen via hun werkgever, moet jij actief keuzes maken. Gelukkig zijn er genoeg mogelijkheden: van sparen en beleggen tot lijfrente of deelname aan een collectieve pensioenregeling. Met de afschaffing van de fiscale oudedagsreserve zijn regelingen zoals jaarruimte en reserveringsruimte belangrijker geworden om fiscaal voordeel te benutten.
Hoeveel pensioen je nodig hebt, hangt af van je persoonlijke wensen en situatie. Maar één ding is duidelijk: hoe eerder je begint, hoe minder je per maand hoeft in te leggen. Door nu actie te ondernemen, voorkom je een pensioengat en zorg je ervoor dat je later financieel onafhankelijk blijft.
Kortom: pensioen voor zzp’ers is geen luxe, maar een noodzaak.
Wil jij weten hoeveel jij als zzp’er moet sparen voor een goed pensioen?
👉 Gebruik onze gratis rekentools:
Je vindt belangrijke pensioengegevens, zoals factor A, op Mijnpensioenoverzicht.nl via het uniform pensioen overzicht (UPO).
Zo ontdek je direct welke regelingen en mogelijkheden het beste aansluiten bij jouw situatie én hoeveel belastingvoordeel je kunt behalen.
Pensioen opbouwen als zzp’er is misschien niet vanzelfsprekend, maar wel essentieel voor een zorgeloze toekomst. Door nu bewust te kiezen voor het opbouwen van een aanvullend pensioen, leg je de basis voor financiële zekerheid na je werkzame leven. Of je nu kiest voor sparen, beleggen, een lijfrente of deelname aan een collectieve pensioenregeling: het belangrijkste is dat je in actie komt en gebruikmaakt van de fiscale voordelen die er zijn.
Hoeveel pensioen je uiteindelijk nodig hebt, hangt af van jouw persoonlijke wensen en situatie. Maar één ding is zeker: hoe eerder je begint, hoe makkelijker het wordt om een mooi pensioenpotje op te bouwen. Laat je niet verrassen door de toekomst, maar regel vandaag nog je pensioen. Zo zorg je ervoor dat je straks kunt genieten van de vrijheid en zekerheid die je als zelfstandig ondernemer verdient.
Coen is oprichter van Belastingscan en fiscalist met een passie voor technologie. Hij helpt particulieren, ondernemers en DGA’s om helder inzicht te krijgen in hun fiscale situatie.
