May 9, 2025
Ontdek hoe je hypotheekrente kunt aftrekken en zo belastingvoordeel kunt behalen. Leer de mogelijkheden en beperkingen in deze complete gids. Lees meer!
Wil je minder belasting betalen én maandelijks meer financiële ruimte overhouden? Dan is hypotheekrenteaftrek misschien wel jouw grootste fiscale voordeel. In dit artikel leggen we uit hoe deze regeling werkt, welke voorwaarden er gelden en hoe je het maximale uit je hypotheekrenteaftrek haalt in 2025, of je nu een starter bent, gaat scheiden of al jarenlang in hetzelfde huis woont.
We bespreken alles wat je moet weten over de actuele regels, de rol van je WOZ-waarde, overgangsrecht bij oude hypotheken en de invloed van een scheiding. Ook leer je hoe je je hypotheekrenteaftrek kunt aanvragen, wat je kunt aftrekken naast rente en hoe je jouw belastingteruggave slim structureert: maandelijks of jaarlijks.
Gebruik dit artikel als je praktische gids bij de belastingaangifte en ontdek hoe je jouw netto-woonlasten zo laag mogelijk houdt. Want goed benutten = geld besparen.
Hypotheekrenteaftrek is een belastingvoordeel voor huiseigenaren dat hen toestaat de betaalde hypotheekrente van hun bruto inkomen te verminderen. Dit betekent dat je minder inkomstenbelasting betaalt, wat resulteert in een lagere belastingaanslag en meer netto-inkomen per maand. Stel je voor dat je elke maand een aanzienlijk bedrag kunt besparen, gewoon door gebruik te maken van deze fiscale regeling.
Door de betaalde hypotheekrente af te trekken van je bruto inkomen, verminder je je belastbaar inkomen en betaal je dus minder belasting. Dit mechanisme zorgt ervoor dat huiseigenaren per maand netto meer overhouden, waardoor de bruto maandlasten draaglijker worden. Naast de betaalde hypotheekrente zijn er ook andere kosten die aftrekbaar zijn, zoals advieskosten en notariskosten.
Het fijne van hypotheekrenteaftrek is dat het je helpt om je maandelijkse uitgaven te verlagen, waardoor je meer financiële ruimte hebt voor andere zaken. Of je nu een nieuwe hypotheek afsluit of al een bestaande hypotheek hebt, het is belangrijk om te weten hoe je optimaal kunt profiteren van deze regeling.
Hypotheekrenteaftrek werkt door de betaalde hypotheekrente af te trekken van je jaarlijkse belastingaangifte. Dit kan een aanzienlijk belastingvoordeel opleveren, vooral als je een hoge hypotheek hebt met een bijbehorende hoge rente. De hypotheekrente aftrekken is maximaal 30 jaar fiscaal aftrekbaar, dus het is essentieel om hier rekening mee te houden bij het plannen van je financiële toekomst.
Het bedrag dat je kunt aftrekken hangt af van de rente die je betaalt en de hoogte van je hypotheeklening. Sinds 2013 zijn er wetswijzigingen doorgevoerd die de manier waarop je hypotheekrenteaftrek moet toepassen, kunnen beïnvloeden. Daarom is het belangrijk om op de hoogte te blijven van de huidige regelgeving.
Huiseigenaren kunnen een voorlopige teruggave aanvragen om maandelijks belastingvoordeel te ontvangen. Via hun persoonlijke online omgeving bij de Belastingdienst kunnen ze hun maandelijkse teruggave aanvragen of wijzigen, evenals het proces om de hypotheekrenteaftrek te berekenen en aan te passen.
Om in aanmerking te komen voor hypotheekrenteaftrek, moet je voldoen aan bepaalde voorwaarden. Allereerst moet je hypotheek een annuïteitenhypotheek of een lineaire hypotheek zijn met een aflossingstermijn van 30 jaar. Dit betekent dat aflossingsvrije hypotheken die na 1 januari 2013 zijn afgesloten, niet in aanmerking komen voor renteaftrek.
Daarnaast geldt het recht op hypotheekrenteaftrek alleen voor de eerste 30 jaar voor startershypotheken met een looptijd van 40 jaar. Hypotheken afgesloten vóór 1 januari 2013 hebben ruimere regels en overgangsrechten met betrekking tot renteaftrek. Dit betekent dat je onder bepaalde omstandigheden nog steeds van deze fiscale regeling kunt profiteren, zelfs als je een oudere hypotheek hebt.
Huiseigenaren kunnen hun oude hypotheek meenemen bij verhuizing om hun recht op hypotheekrenteaftrek te behouden. Dit is vooral aantrekkelijk aan het einde van de rentevaste periode.
Het is ook belangrijk om te weten dat als je je hypotheek oversluit of het geleende bedrag verhoogt, je opnieuw recht hebt op 30 jaar aftrek voor het nieuwe bedrag. Dit kan een belangrijke overweging zijn als je van plan bent om je hypotheek te herstructureren of een hogere hypotheek te nemen voor bijvoorbeeld een verbouwing.
Bij de aankoop van een nieuw huis zijn er naast de hypotheekrente ook verschillende andere kosten aftrekbaar. Denk hierbij aan advieskosten die je maakt om een hypotheekadviseur in te schakelen. Deze kosten kunnen aanzienlijk zijn, maar ze zijn aftrekbaar en kunnen dus je belastingaanslag verlagen.
Ook notariskosten zijn aftrekbaar naast de hypotheekrente. Door al deze aftrekbare kosten te maximaliseren, kun je aanzienlijke belastingvoordelen behalen bij de aankoop van een woning. Dit betekent dat je niet alleen bespaart op je maandelijkse lasten, maar ook op de initiële kosten die gepaard gaan met de aankoop van een huis.
Bij het afsluiten van een hypotheek zijn er verschillende hypotheekvormen waarbij de rente aftrekbaar is. Hieronder worden de meest voorkomende hypotheekvormen met renteaftrek toegelicht.
Je hebt recht op hypotheekrenteaftrek als je hypotheek is afgesloten voor het kopen of verbeteren van een eigen woning. Dit betekent dat je de hypotheek moet gebruiken voor de aankoop, verbouwing of onderhoud van je woning. Voor hypotheken afgesloten na 1 januari 2013 moet je deze minimaal annuïtair of lineair aflossen binnen 30 jaar om recht te hebben op hypotheek afgesloten renteaftrek.
Bij verhuizing moet je binnen drie jaar na de aangifte in je nieuwe woning wonen om recht te houden op hypotheekrenteaftrek. Ook als je je huis met overwaarde verkoopt, vervalt het recht op hypotheekrenteaftrek voor het deel van de hypotheek dat overeenkomt met de overwaarde, tenzij deze binnen drie jaar voor een nieuw huis wordt gebruikt.
Bij scheiding is de zelf betaalde rente maximaal twee jaar aftrekbaar, daarna gelden striktere voorwaarden.
Wanneer een ex-partner in de woning blijft wonen of vertrekt, kan dit invloed hebben op de hypotheekrenteaftrek. De fiscale gevolgen en eventuele overgangsregelingen moeten goed worden besproken en vastgelegd tussen de ex-partners.
Het aanvragen van hypotheekrenteaftrek aanvragen kan via de Belastingdienst, en je hebt hierbij de keuze voor maandelijkse of jaarlijkse teruggave. Voor maandelijkse teruggave kun je een voorlopige aanslag aanvragen, wat zorgt voor een voorschot elke maand. Dit kan via de website van de Belastingdienst worden gedaan.
Als je kiest voor jaarlijkse teruggave, moet je de belastingaangifte indienen. Dit betekent dat je aan het einde van het jaar een groot bedrag terugkrijgt, wat handig kan zijn voor grotere uitgaven of investeringen.
Hoe je het ook doet, zorg ervoor dat je alle benodigde documenten en informatie bij de hand hebt om het proces soepel te laten verlopen.
Het berekenen van je hypotheekrenteaftrek is een cruciale stap om te weten hoeveel belastingvoordeel je kunt verwachten. Hiervoor heb je enkele belangrijke elementen nodig: je eigenwoningforfait, de betaalde hypotheekrente en je bruto jaarinkomen. Door deze gegevens in te voeren, kun je het bedrag berekenen dat je van je belastbaar inkomen kunt aftrekken.
De WOZ-waarde van je woning speelt een belangrijke rol bij het bepalen van het eigenwoningforfait, wat op zijn beurt invloed heeft op de berekening van je hypotheekrenteaftrek. Het is dus essentieel om de juiste WOZ-waarde te gebruiken voor een nauwkeurige belastingaangifte.
De hoogte van je hypotheekrenteaftrek is afhankelijk van het rentepercentage dat je betaalt en kan variëren met de markt. Als woningeigenaar mag je de hypotheekrente opgeven bij de belastingaangifte naast het eigenwoningforfait. Dit zorgt ervoor dat je een nauwkeurige berekening kunt maken en optimaal kunt profiteren van de beschikbare belastingvoordelen.
Sinds 2013 zijn de regels voor hypotheekrenteaftrek geleidelijk strenger geworden. Voor hypotheken afgesloten na 2013 geldt dat alleen annuïteiten- en lineaire hypotheken recht geven op hypotheekrenteaftrek. Bovendien moeten nieuwe hypotheken verplicht worden afgelost om recht te hebben op hypotheekrenteaftrek.
Voor huiseigenaren die voor 2013 een huis hebben gekocht, zijn de regels minder streng en geldt een overgangsrecht. Dit betekent dat je bij verhuizing vaak je oude fiscale voordelen kunt behouden, mits je de hypotheek niet verhoogt. Zo kun je nog steeds profiteren van de fiscale voordelen, zelfs als je al langer een huis bezit.
In 2025 varieert de hypotheekrenteaftrek voor reguliere belastingbetalers van 35,82% tot 37,48%, afhankelijk van hun inkomen. Voor AOW-gerechtigden kan de hypotheekrenteaftrek 17,92% of 37,48% zijn, afhankelijk van hun situatie. Het maximale aftrektarief voor hypotheekrente in 2025 is 37,48 procent, maar dit is afhankelijk van je inkomen en persoonlijke omstandigheden.
Deze verschillende percentages maken het belangrijk om je persoonlijke situatie te evalueren en te begrijpen welk aftrektarief op jou van toepassing is. Door dit te doen, kun je ervoor zorgen dat je het maximale belastingvoordeel behaalt en je financiële situatie optimaliseert.
Bij scheiding kan de hypotheekrenteaftrek maximaal worden gedeeld over een woning waarin beide ex-partners belang hebben. Als een van de ex-partners de woning behoudt, heeft deze recht op de volledige hypotheekrenteaftrek, mits de hypotheek op zijn naam blijft staan.
Before:
Tijdelijke afspraken over hypotheekrenteaftrek na scheiding kunnen worden gemaakt tussen ex-partners. Indien de woning na een scheiding wordt verkocht, kan de hypotheekrenteaftrek voor het deel van de hypotheek dat met de overwaarde wordt afgelost, vervallen. Dit maakt het belangrijk om duidelijke afspraken te maken en op de hoogte te zijn van de regels om financiële verrassingen te voorkomen.
After:
Tijdelijke afspraken over hypotheekrenteaftrek na scheiding kunnen worden gemaakt tussen ex-partners. Hier zijn enkele belangrijke punten om in gedachten te houden:
Hypotheekrenteaftrek voor aflossingsvrije hypotheken blijft geldig zolang deze voor 1 januari 2013 zijn afgesloten. Dit betekent dat je maximaal 30 jaar rente kunt aftrekken voor deze type hypotheken. Fiscale regels voor hypotheekrenteaftrek blijven van kracht voor aflossingsvrije hypotheken afgesloten vóór 1 januari 2013.
Bij verhoging van een oude hypotheek na 2013 vervalt het overgangsrecht voor het nieuwe deel van de hypotheek. Daarom is het belangrijk om goed na te denken voordat je wijzigingen aanbrengt in je hypotheekstructuur, zodat je de maximale belastingvoordelen kunt behouden.
In deze blogpost hebben we uitgebreid besproken hoe je hypotheekrenteaftrek kunt benutten om je belastingvoordeel te maximaliseren. We hebben uitgelegd wat hypotheekrenteaftrek is, hoe het werkt, en aan welke voorwaarden je moet voldoen om in aanmerking te komen. Ook hebben we gekeken naar de veranderingen in de regels na 2013 en de maximale hypotheekrenteaftrek in 2025.
Hypotheekrenteaftrek kan een aanzienlijke impact hebben op je financiële situatie. Door goed op de hoogte te zijn van de regels en mogelijkheden, kun je ervoor zorgen dat je optimaal profiteert van deze fiscale regeling. Maak gebruik van de informatie in deze blog om je belastingaangifte correct in te vullen en je belastingvoordeel te maximaliseren.
Hypotheekrenteaftrek is een belastingvoordeel dat huiseigenaren de mogelijkheid biedt om betaalde hypotheekrente van hun bruto inkomen af te trekken, waardoor hun inkomstenbelasting vermindert. Dit maakt het financieel aantrekkelijker om een woning te bezitten.
Hypotheekrente is maximaal 30 jaar fiscaal aftrekbaar. Dit biedt u de mogelijkheid om gedurende deze periode fiscaal voordeel te behalen.
Naast de hypotheekrente zijn ook advieskosten en notariskosten aftrekbaar. Dit kan uw belastinglasten verlagen.
Bij scheiding kan de hypotheekrenteaftrek worden gedeeld tussen beide ex-partners voor de woning waarin zij gezamenlijk belang hebben. Dit betekent dat beiden recht hebben op hun deel van de renteaftrek.
U kunt hypotheekrenteaftrek krijgen voor een aflossingsvrije hypotheek, maar dit is alleen mogelijk als de hypotheek voor 1 januari 2013 is afgesloten.
Hypotheekrenteaftrek is en blijft een krachtig instrument om je belastingdruk te verlagen en je netto maandlasten te verlichten. Of je nu een starter bent met een annuïteitenhypotheek, al jaren in een koophuis woont met een aflossingsvrije hypotheek van vóór 2013, of net gescheiden bent en afspraken maakt over woningbezit, je kunt op verschillende manieren profiteren van deze fiscale regeling.
Let goed op de voorwaarden, want niet elke hypotheekvorm of situatie geeft automatisch recht op renteaftrek. En houd rekening met veranderingen in de regelgeving, zoals het maximale aftrektarief van 37,48% in 2025. Ook je WOZ-waarde en het eigenwoningforfait spelen een rol in hoeveel voordeel je uiteindelijk hebt.
Wil je het maximale uit je hypotheekrenteaftrek halen? Bereken jaarlijks je voordeel, overweeg een voorlopige teruggave via de Belastingdienst en schakel bij twijfel een adviseur in. Zo benut je alle fiscale voordelen en houd je meer geld over — nu én in de toekomst.
Wil jij weten of je belastingvoordeel misloopt? Doe binnen 5 minuten de Belastingscan en ontdek hoeveel jij kunt besparen.
Coen is oprichter van Belastingscan en fiscalist met een passie voor technologie. Hij helpt particulieren, ondernemers en DGA’s om helder inzicht te krijgen in hun fiscale situatie.
